9月6日，諾德股份、華銘智能、ST旭電、ST旭藍、嘉麟傑等5家上市公司發佈公告稱，因涉嫌資訊揭露違法違規，公司或公司控股股東、控股股東一致行動人、公司高層等被證監會立案調查。
根據同花順iFinD數據統計，截至9月8日，今年以來，92家公司(含已退市公司)發布103份公司或公司控股股東、實際控制人、高管被證監會立案調查的公告，與去年同期基本持平。其中，5家公司在退市後收到了立案調查告知書。
中山大學嶺南學院教授韓乾在接受《證券日報》記者採訪時表示，這說明監管依然維持了相關違法行為的查處。對退市的企業追查到底，反映了監管從嚴管理的決心，有利於提高上市公司資訊披露的質量，降低企業和投資者之間的信息不對稱，有力保護投資者利益，促進股市的長期健康發展。
涉嫌信披違規佔比超八成
從被立案調查原因來看，86份涉嫌資訊揭露違規，佔81.9%，較去年同期進一步提升；公司實際控制人、高階主管涉嫌內線交易及涉嫌短線交易分別有7份、6份。其中，涉嫌內線交易的立案調查數量明顯提升，去年同期僅1份涉嫌內線交易被調查。
華商律所執行合夥人齊夢林對《證券日報》記者表示，今年以來，上市公司股東、高管涉嫌內幕交易的立案調查數量明顯提升，表明監管力度進一步趨嚴，以從嚴的態勢淨化資本市場的違規行為，尤其是涉嫌內線交易的違規行為。
此外，部分公司或相關負責人涉嫌保薦業務未勤勉盡責、涉嫌操縱證券市場、涉嫌違反限制性規定轉讓、非公開發行股票過程中涉嫌違法違規、涉嫌持股變動相關違法違規等，被證監會立案調查。
上海久誠律師事務所許峰在接受《證券日報》記者採訪時表示，今年以來，監管部門對中介機構的監管力度明顯提升，尤其是資格罰案例增多，有助於提升投資者信心，以及中介機構的優勝劣汰。
對退市公司監管力度不減
前述103份立案調查告知書，有5份是在公司退市後證監會下發的，原因都是涉嫌資訊揭露違法違規。越博退7月22日退市，8月29日收到證監會立案告知書。另外有1家公司在2022年退市，3家在2023年退市，但在今年收到了證監會的立案調查告知書。
在市場人士看來，加強對下市公司監管，有助於維護市場秩序，並防止公司逃避責任，確保投資人權益不受侵害。
許峰表示，監理機關加大對相關公司退市過程中以及退市後的監理力度，並加強投資人保護力度。一方面，上市公司退市後，也需要對上市公司及其實控人、董監高在公司瀕臨下市過程中是否有操縱股價的行為進行嚴格監管。另一方面，上市公司退市後又因資訊揭露違規被立案調查，反映了嚴監管態勢。
如天首5(此前A股簡稱為天首發展)於2022年8月29日退市。 2024年7月30日，公司公告稱，因涉嫌資訊揭露違法違規，公司於2024年7月12日被中國證券監督管理委員會立案。本公司將積極配合中國證券監督管理委員會調查，降低對公司的不利影響。
當日，公司同時公告稱，公司董事長邱某傑收到證監會行政處罰預先告知書。告知書顯示，在公司退市前，邱某傑借用他人證券帳戶交易“天首發展”，在持有天首發展股份超過5%和10%後，均未按規定履行報告、披露義務，且繼續交易“天首發展”，證監會擬對其罰沒369.41萬元。
「這顯示監管對資訊揭露違法行為的『零容忍』。」齊夢林表示，資訊揭露違法違規行為的處罰不因退市而終止，體現了監管機構對資訊揭露合規的高度重視，有利於資本市場的長期健康發展。
